Cómo utilizar los estados financieros en el financiamiento del negocio
16 de mayo de 2023
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El 2023 ha presentado desafíos singulares para los empresarios de la mediana empresa que generalmente esta en constante crecimiento. Uno de los retos más evidentes ha sido lidiar con un flujo de caja reducido, exacerbado por las secuelas de la pandemia. Aquí, en Quantum Audit & Finance, entendemos la importancia de una gestión financiera sólida y estamos aquí para asesorarte.
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¿Por qué el flujo de caja ha sido afectado?
El distanciamiento social y las restricciones de movilidad, a pesar de ser necesarios, impactaron significativamente las operaciones comerciales. Muchas empresas tuvieron que invertir en la implementación del teletrabajo, lo que implicó costes adicionales en un momento de ingresos reducidos.
Además, la adaptación a sistemas digitales y cumplimientos de requerimientos gubernamentales, como la facturación electrónica, supuso otro reto financiero.
Estrategias y Acciones para lidiar con el Flujo de Caja Reducido.
Revisión y ajuste del presupuesto:
La gestión proactiva del flujo de caja implica un constante análisis y ajuste del presupuesto. Priorizar gastos significa determinar qué gastos son fundamentales para la operación diaria y cuáles pueden aplazarse o eliminarse. Por ejemplo, si una empresa en el sector retail se da cuenta de que algunos de sus productos no se están vendiendo, podría priorizar la promoción de artículos de mayor demanda y reducir el inventario de los menos populares. Asimismo, renegociar términos con proveedores, como plazos de pago más extensos, puede mejorar el flujo de efectivo a corto plazo.
Diversificación de ingresos:
Al diversificar las fuentes de ingresos, las empresas pueden reducir su dependencia de un solo canal de ingresos. Por ejemplo, un restaurante que previamente solo ofrecía servicio en el local podría comenzar a ofrecer entrega a domicilio o venta en línea de productos gourmet. La adaptación a servicios digitales también puede abrir nuevas fuentes de ingresos, como la oferta de cursos en línea para empresas de capacitación.
Optimizar y sistematizar procesos:
La transformación digital no es solo una tendencia, sino una necesidad. Por ejemplo, la automatización de la rotación de inventario puede reducir costes al evitar pedidos innecesarios y aprovechar ofertas de proveedores. as.
Acceso a financiamiento:
Durante periodos difíciles, las empresas pueden considerar préstamos a corto plazo o buscar incentivos gubernamentales. Además, tener una buena relación bancaria puede facilitar el acceso a ayuda financiera. Es posible que una empresa pueda usar activos como cuentas por cobrar, inventario y equipo para obtener un préstamo a plazo fijo. Por otro lado, herramientas como el factoring también pueden ser beneficiosas para mejorar el flujo de caja.
Qué es el Factoring y como puede ayudar a mantener un flujo de caja solvente.
El factoring, también conocido como factoraje, es una herramienta de financiamiento utilizada principalmente por empresas que buscan mejorar su flujo de caja. En esencia, esta herramienta permite a las empresas vender sus cuentas por cobrar (facturas pendientes de pago) a una entidad financiera (el «factor») a cambio de recibir un adelanto en efectivo de un porcentaje del valor nominal de estas facturas, que generalmente puede alcanzar hasta el 80%.
El mercado de factoring en Panamá tiene un potencial de más de $2 mil millones, aunque hasta ahora ha sido manejado principalmente por la banca tradicional. Sin duda, es una alternativa valiosa para las empresas, en especial las PYMEs, que buscan mejorar su liquidez y desempeño financiero diario.
Qué es una Linea de Crédito y su aplicabilidad en la solución al flujo de caja reducido.
Una línea de crédito es un tipo especial de financiamiento que permite al titular disponer de recursos de manera continua hasta un límite predeterminado, se dice revolvente ya que su objetivo es de corto plazo que el beneficiario use todo o fracción y pague en poco tiempo y cuando vuelva a necesitar, tenga el crédito abierto. El principal atributo de esta línea es que una vez que se ha pagado parcial o totalmente el monto utilizado, el crédito se vuelve a disponer hasta el límite original establecido.
Este crédito funciona como un acuerdo entre una institución financiera y una empresa o individuo. La entidad permite al cliente usar el dinero según sus necesidades y agenda, pero bajo la condición de que se pague una parte del adeudo junto con los intereses y otros cargos correspondientes. Es una herramienta financiera renovable, y se presenta como una excelente alternativa para obtener capital de trabajo y liquidez, pudiendo disponer del monto de manera parcial o total en cualquier momento.
Comparativa entre Factoring y Linea de Crédito como alternativa para resolver un problema de flujo de efectivo.
| Características | Factoring | Línea de Crédito |
|---|---|---|
| ¿Qué es? | Venta de cuentas por cobrar a una entidad financiera. | Préstamo rotativo para disponer de fondos según necesidad. |
| Liquidez Inmediata | ✔️ Ideal para ventas a crédito. | ✔️ Acceso a fondos en cualquier momento. |
| ¿Genera Deuda? | ❌ No, es una venta de activos. | ✔️ Sí, se registra como deuda. |
| Control sobre el Proceso | El factor gestiona el cobro de las facturas. | La empresa decide cómo utilizar los fondos. |
| Mejor para: | Empresas con ventas a crédito y largos ciclos de cobro. | Gastos operativos e imprevistos de corto plazo. |
| Impacto en el Balance | Mejora la liquidez sin afectar el pasivo. | Se registra como deuda en el pasivo. |
| Riesgo Potencial | El factor puede devolver facturas impagas. | El mal uso puede acumular deuda. |
Como Analista Financiero dependiendo del tipo de negocio, recomiendo a las Medianas empresas que se manejan en negocios en los que constantemente hay que renovar los productos o servicios siempre contar con una Linea de Crédito con la que se pueda contar para casos específicos.
A las empresas que factura a empresas que pagan a 90 días o más por ejemplo los supermercados, contar con un proveedor de factoring y contemplar dentro de los costos el interes. Evite quedarse sin flujo de ejectivo ya que de no planificarlo de seguro le saldrá más costoso. Mantener un flujo de caja saludable es vital para la empresa.
Cómo puede ayudarlo Quantum Audit & Finance en el trámite de factoring.
Quantum Audit & Finance: un socio confiable que le brinda un servicio de contabilidad moderno, dinámico y efectivo. Con amplio conocimiento en asesoría financiera combina ambos procesos para brindarle soluciones a la medida para empresas que se enfrentan a la insolvencia o que desean maneter un flujo de caja saludable.
Finalmente, Quantum Audit & Finance podría asistir a los empresarios panameños ofreciendo servicios de contabilidad y asesoramiento financiero, identificando áreas de oportunidad y eficiencia en la gestión del flujo de caja, y brindando orientación sobre las mejores prácticas y estrategias para mantener la salud financiera del negocio en tiempos difíciles.
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